Европейската прокуратура разследва измами с употребявани смартфони в България и още 5 държави

Вчера Европейската прокуратура извърши 25 претърсвания и други следствени действия в общо шест държави, измежду които и България в рамките на акция, насочена към предполагаема измама с ДДС на стойност 19 милиона евро, свързана със смартфони втора употреба, внесени от Хонконг, Обединените арабски емирства (ОАЕ) и САЩ.

Разследването, ръководено от Европейската прокуратура в Мюнхен, Германия е с кодово име „Concertina“ и обхваща България, Германия, Италия, Малта, Нидерландия и Словения. По време на претърсванията са иззети голям брой документи, електронни устройства и доказателства, както и 31 500 евро в брой и криптовалута на стойност около 40 000 евро. Бяха замразени няколко банкови сметки, като до момента са иззети най-малко 88 000 евро.

Става въпрос за предполагаема престъпна схема, при която дружества, базирани в няколко държави-членки на ЕС прилагат с измама намален ДДС при продажбата на смартфони втора употреба, внесени от САЩ и други държави извън ЕС, за да увеличат незаконно печалбите си.

Обикновено при продажба на стоки втора употреба, закупени от частни лица в ЕС или от продавачи, които вече са платили изцяло ДДС за тези стоки, препродавачът може да приложи така наречената схема за „облагане на маржа“ при условията, определени в приложимото законодателство. В такива случаи прекупвачът трябва да плати ДДС само върху маржа на печалбата, която реализира (разликата между цената, платена за стоката, и цената, на която тя е продадена), а не върху пълната продажна цена на стоката. Подозира се обаче, че разследваните дружества са прилагали тази разпоредба неправомерно, като са начислявали намален ДДС, въпреки че са дължали пълната ставка. Предполагаемата измама е позволила също така устройствата да бъдат продавани на по-ниска пазарна цена, което е довело до нелоялна конкуренция.

Четирима са заподозрените в полезрението на полицията

Според разследването в периода 2019-2022 година четирима заподозрени са работили заедно, за да измамят българските, германските и словенските данъчни власти с дължимия ДДС за употребявани смартфони, внесени от САЩ и други държави, като са създали верига от дружества, занимаващи се с привидно законна вътрешна доставка на стоки в тристранни сделки, освободени от ДДС до крайната дестинация.

Дружествата, участващи в предполагаемата измама се намират в България, Германия и Словения и се управляват от четирите разследвани лица. Дружеството в Словения е закупило смартфоните от дружества в Хонконг, ОАЕ и САЩ, след което ги е продало на дружеството в България. След това стоките са продадени на разследваното дружество в Германия с маржинална ставка на ДДС. Същата ставка е приложена и при продажбата на стоките на крайни клиенти в Италия, Финландия, Полша и Швеция.

Разследваните лица са заподозрени в измама при плащането на ДДС в България, Германия и Словения, като щетите се оценяват на поне 19 милиона евро. Приема се, че част от незаконните печалби може да са били укрити в банкови сметки и активи в други държави членки.

Разследването разчита на подкрепата на Европол и Службата за данъчни разследвания в Мюнхен (Finanzamt München – Steuerfahndungsstelle).