Представиха криминалистичен анализ на трансакциите на Alameda

Професорът по счетоводство Питър Истън е предоставил разбивка на предполагаемото смесване на средства между FTX и Alameda Research от 2021 г. насам. Истън, който е счетоводен специалист, извършвал редица криминалистични изследвания и анализи на доказателства за финансови престъпления, е свидетелствал на 18 октомври по делото срещу Сам Банкман-Фрийд.

Според неговия анализ, Alameda е инвестирала в Genesis Capital, K5 Global Holdings, Anthropic PBC, Dave Inc, Modulo Capital и други предприятия, използвайки частично средства на клиенти на FTX. През юни 2022 г. Alameda е имала отрицателен баланс и задължения от 11,3 милиарда долара към крипто борсата, докато ликвидните активи на двете компании са възлизали на 2,3 милиарда долара. Това означава, че е имало липси в размер на 9 милиарда долара.

Друг критичен момент от анализа показва, че Alameda е разполагала с 57 сметки в FTX, на които е било позволено да имат отрицателни баланси, докато това е било невъзможно за никой друг от клиентите на крипто борсата. По този начин резултатите от изследването на проф. Истън оспорват основния аргумент на защитата на Банкман-Фрийд, че Alameda е имала подобни привилегии, каквито са имали и другите маркет мейкъри на FTX.

Следващата важна констатация от анализа е, че по време на мечия пазар през 2022 г. Alameda е изплатила 6,6 милиарда долара по заеми, отпуснати от крипто кредитори. От тези средства 68% (4,5 милиарда долара) са били проследени и идентифицирани като клиентски активи, докато 32% (2,1 милиарда долара) идват от нейните собствени финансови средства.

Освен това най-малко 35 имота на Бахамските острови са били закупени със средства на потребители на FTX на обща стойност 228,5 милиона долара, според анализа на проф. Питър Истън.

Каролайн Елисън, главен изпълнителен директор на Alameda Research, вече призна, че компанията е злоупотребявала със средства на клиенти на FTX, като тя самата е подправяла счетоводните документи. Сам Банкман-Фрийд пледира невинен по всички обвинения.